Στην εξάρθρωση κυκλώματος που φέρεται να είχε στήσει πολυεπίπεδο δίκτυο εικονικών εταιρειών μέσω των οποίων διέπρατταν απάτες σε βάρος του e-ΕΦΚΑ και εκτεταμένη φοροδιαφυγή, προχώρησε η Διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος.
Η δράση του κυκλώματος, που αποτελούνταν από μοντέλα, tiktokers. επιχειρηματίες και λογιστές μεταξύ άλλων τερματίστηκε μετά από μία επιχείρηση ευρείας κλίμακας, που πραγματοποιήθηκε τη Δευτέρα, σε διάφορες περιοχές της Αττικής με τη συμβολή διαφόρων υπηρεσιών της Αστυνομίας. Στο πλαίσιο της έρευνας, συνελήφθησαν 22 μέλη του κυκλώματος ενώ στη δικογραφία περιλαμβάνονται ακόμη 20 άτομα.
Οι κατηγορίες εναντίον των μελών του κυκλώματος
Σε βάρος τους σχηματίσθηκε δικογραφία για κατά περίπτωση συγκρότηση, ένταξη και διεύθυνση εγκληματικής οργάνωσης, απάτη από κοινού, κατ' εξακολούθηση και κατ' επάγγελμα σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου και ΝΠΔΔ, με συνολικό όφελος και αντίστοιχη ζημία που υπερβαίνουν το ποσό των 120.000 ευρώ τετελεσμένη και σε απόπειρα για τις ασφαλιστικές εισφορές των νεότερων ΝΠ που δεν έχουν καταστεί ληξιπρόθεσμες, πλαστογραφία μετά χρήσεως κατ' εξακολούθηση και κατ' επάγγελμα σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου και ΝΠΔΔ με συνολικό όφελος και αντίστοιχη ζημία που υπερβαίνουν το ποσό των 120.000 ευρώ, πρόληψη και καταστολή τής νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, έκδοση εικονικών φορολογικών στοιχείων με σκοπό τη φοροδιαφυγή στον ΦΠΑ και στο εισόδημα τετελεσμένη και σε απόπειρα για τις χρήσεις όπου εκκρεμεί η υποβολή δηλώσεων, παράβαση των νομοθεσιών περί επιβολής κυρώσεων κατά των καθυστερούντων την καταβολή και την απόδοση εισφορών σε Οργανισμούς Κοινωνικής Ασφάλισης, κατοχή ναρκωτικών ουσιών και παράνομη οπλοκατοχή.
Σύμφωνα με την αστυνομία, οι συνολικές οφειλές προς τον e-ΕΦΚΑ από την εγκληματική δραστηριότητα ανέρχονται σε 19.720.921,66 ευρώ, ο μη αποδοθείς ΦΠΑ σε 6.096.330,18 ευρώ και ο διαφυγών φόρος εισοδήματος σε 5.588.302,71 ευρώ, ενώ η αξία των εκδοθέντων εικονικών τιμολογίων ανέρχεται σε 31.497.706,13 ευρώ.
Πώς δρούσε το κύκλωμα
Από την πολύμηνη έρευνα των Αρχών προέκυψε ότι οι κατηγορούμενοι τουλάχιστον από τον Δεκέμβριο του 2018, είχαν συστήσει επιχειρησιακά δομημένη οργάνωση με διαρκή δράση, συγκεκριμένη δομή και διακριτούς ρόλους μεταξύ τους, με σκοπό τη μεθοδευμένη και οργανωμένη διάπραξη κακουργηματικών πλαστογραφιών και απατών σε βάρος του e-ΕΦΚΑ, φοροδιαφυγή και έκδοση εικονικών τιμολογίων.
Την εγκληματική οργάνωση συγκρότησαν και διεύθυναν 3 μέλη, τα οποία, επειδή ήταν λογιστές, διέθεταν την απαιτούμενη εμπειρία, συναλλάσσονταν με τις αρμόδιες Αρχές και πραγματοποιούσαν τις διαδικασίες έναρξης δραστηριοτήτων των εμπλεκόμενων εταιρειών, τη φορολογική τους διαχείριση και την ασφάλιση των εργαζομένων, ενώ σταδιακά εντάχθηκαν και τα υπόλοιπά μέλη.
Είχαν αναπτύξει ένα σύνθετο και ιδιαίτερα πολύπλοκο δίκτυο αποτελούμενο από 226 νομικά πρόσωπα, μέσω της σύστασης εικονικών εταιρειών ή της εκμετάλλευσης ήδη υπαρχουσών και την εικονική ασφάλιση ατόμων, με σκοπό την αποφυγή πληρωμής των ασφαλιστικών εισφορών στον e-ΕΦΚΑ και την αποφυγή καταβολής των νόμιμων φόρων, αποκομίζοντας παράνομο περιουσιακό όφελος σε βάρος του ελληνικού Δημοσίου.
Το κύκλωμα για να μην μπορεί να αποκαλυφθεί εύκολα λειτουργούσε με συγκεκριμένη διάρθρωση τριών κατηγοριών εταιρειών.
Οι τρεις κατηγορίες
Η πρώτη κατηγορία περιλάμβανε τις αρχικές επιχειρήσεις, που σύστηναν οι εμπλεκόμενοι με τα πραγματικά τους στοιχεία, μέσω των οποίων ξεκινούσε η επιχειρηματική τους δραστηριότητα, κυρίως στους χώρους της εστίασης, της νυχτερινής διασκέδασης και συναφών τομέων.
Η δεύτερη κατηγορία περιλάμβανε εταιρείες που συστήνονταν στο όνομα τρίτων προσώπων («αχυράνθρωποι»), προκειμένου να αποσυνδέονται οι πραγματικοί διαχειριστές από τις αρχικές εταιρείες και τις σχετικές ευθύνες. Οι εταιρείες αυτές είχαν κοινά χαρακτηριστικά με τις αρχικές, όπως ίδια έδρα, ίδιο προσωπικό, ίδια στοιχεία επικοινωνίας και παρεμφερή επωνυμία, λειτουργώντας ως ενδιάμεσο επίπεδο, στο οποίο μεταφέρονταν οι διοικητικές, αστικές και ποινικές συνέπειες της παράνομης δραστηριότητας. Οι τυπικοί διαχειριστές αυτών βαρύνονταν με τις σχετικές υποχρεώσεις, ενώ σε πολλές περιπτώσεις επρόκειτο για άτομα που βρίσκονταν σε κατάσταση ανάγκης ή κοινωνικής περιθωριοποίησης. Όπως διαπιστώθηκε σε 42 εταιρείες είχαν δηλωθεί ως τεχνικοί ασφαλείας και ιατροί εργασίας ανύπαρκτα πρόσωπα, καθώς και άτομο που είχε πεθάνει.
Η τρίτη κατηγορία περιλάμβανε εικονικές εταιρείες χωρίς πραγματική οικονομική δραστηριότητα και χωρίς φυσική έδρα, πολλές εκ των οποίων δεν διέθεταν καν τραπεζικούς λογαριασμούς. Στις εταιρείες αυτές τοποθετούνταν ως διαχειριστές ανύπαρκτα πρόσωπα με κατασκευασμένα στοιχεία και υφαρπαχθέντα ΑΦΜ, καθώς και αλλοδαποί των οποίων τα έγγραφα είχαν χαθεί ή κλαπεί. Οι εταιρείες αυτές χρησιμοποιούνταν αφενός για την ανάληψη της ευθύνης καταβολής ασφαλιστικών εισφορών από την απασχόληση εργαζομένων σε άλλες εταιρείες και την εικονική ασφάλιση προσώπων και αφετέρου για την έκδοση και αποδοχή εικονικών τιμολογίων, με σκοπό τη μετακύληση του ΦΠΑ, τη μείωση ή το μηδενισμό του φόρου εισοδήματος και τη νομιμοποίηση των εσόδων από την παράνομη δραστηριότητα.
{https://www.youtube.com/shorts/pxj8eY7_XZ8}
Οι εταιρείες των ανωτέρω κατηγοριών λειτουργούσαν διαδοχικά μεταξύ τους για βραχυχρόνιο διάστημα, με αποτέλεσμα η παύση της δραστηριότητας της μίας να συμπίπτει χρονικά με την έναρξη της επόμενης, εξασφαλίζοντας τη συνέχιση της δράσης της οργάνωσης. Τα παράνομα έσοδα απορροφούνταν μέσω του δικτύου εταιρειών, διοχετεύονταν σε τραπεζικούς λογαριασμούς και χρησιμοποιούνταν για την απόκτηση ακινήτων, πολυτελών οχημάτων και άλλων αντικειμένων.
Κατά τις έρευνες που πραγματοποιήθηκαν σε σπίτια, επιχειρήσεις και θυρίδες, παρουσία εκπροσώπων της δικαστικής Αρχής, μεταξύ άλλων, βρέθηκαν και κατασχέθηκαν:
- πλάκες χρυσού,
- 6 χρυσές λίρες,
- 9 αυτοκίνητα και 10 δίκυκλες μοτοσικλέτες,
- ρολόγια χειρός,
- πλήθος καρτών ανάληψης,
- πλήθος εγγράφων και σφραγίδων εταιρειών,
- 8 συσκευές κινητών τηλεφώνων,
- ποσότητα κάνναβης βάρους 9 γραμμαρίων,
- αεροβόλο πιστόλι με αμπούλες και
- το χρηματικό ποσό των 156.425 ευρώ.
Οι συλληφθέντες οδηγήθηκαν στην αρμόδια εισαγγελική Αρχή.
{https://www.youtube.com/shorts/pxj8eY7_XZ8}
